A conciliação bancária envolve a comparação dos controles financeiros internos implementados com todas as transações que ocorreram durante o período de tempo especificado e que foram registradas no extrato bancário. Isso também permite detectar fraudes, entradas de dados incorretas, valores não pagos e até mesmo compras canceladas, pensando nisso, criamos esse guia de como realizar a conciliação bancária.
Em outras palavras, é possível garantir que os valores registrados internamente para entradas e saídas de capital correspondam ao valor transferido na conta bancária da empresa, evitando fraudes e garantindo um saldo correto.
Se você estiver interessado em saber mais sobre esse processo, inclusive como realizar na prática e se há ferramentas disponíveis para facilitar o processo, continue lendo.
O que é conciliação bancária?
Antes de tudo, no processo de conciliação bancária, uma empresa compara os saldos de caixa e as transações registradas nos extratos bancários externos com o controle financeiro interno.
Ao conciliar transações ainda não registradas, como depósitos ainda não liberados pelo sistema bancário ou novas cobranças bancárias, é possível identificar erros e alinhar os dois valores de caixa.
A conciliação bancária é uma importante ferramenta de gerenciamento de caixa realizada pelo departamento de contabilidade ou pelo proprietário da empresa.
Qual é a importância de realizar a conciliação bancária?
Manter o controle das vendas usando recibos bancários de cartões de crédito e débito não é tão fácil. O motivo mais óbvio para realizar conciliações bancárias regulares é monitorar a receita de vendas. No entanto, também é importante saber se há fraude interna, além disso, esse processo pode ajudar com:
- Melhor controle das transações financeiras;
- Identificar fraudes financeiras internas;
- Melhorar o planejamento orçamentário;
- Garantir um saldo bancário confiável;
- Melhorar a previsão de caixa.
Aumenta a previsibilidade do fluxo de caixa da empresa e reduz a probabilidade de falhas ou fraudes, evitando surpresas. Sem mencionar os dados financeiros relevantes fornecidos por uma conciliação bancária, que podem ser usados para modificar o planejamento estratégico da empresa.
Como realizar a conciliação bancária: passo a passo
As empresas podem designar diferentes pessoas ou optar pela gestão terceirizada para lidar com diferentes partes de uma conciliação bancária e podem concluir as conciliações de várias maneiras diferentes. Entretanto, realizar a conciliação bancária consiste nas seis etapas a seguir:
Compare o saldo da conta bancária com o saldo de caixa
A primeira etapa de uma conciliação bancária é examinar o extrato da conta bancária e o registro contábil lado a lado. Para a maioria das empresas, os saldos de caixa não serão os mesmos.
A diferença pode ser de alguns reais, alguns milhares ou mais, dependendo do tamanho da empresa e do tipo e magnitude de quaisquer transações não conciliadas.
Examine seu extrato bancário
Nesta etapa, você está procurando os itens de linha no extrato bancário que não estão refletidos na escrituração das contas de caixa da empresa. As taxas bancárias são um exemplo de um item no extrato bancário que pode não estar nos registros contábeis.
Examine seu caixa
Em seguida, você quer descobrir as transações de entrada e saída de dinheiro que estão nos caixas da empresa, mas não no extrato bancário.
Isso pode incluir depósitos ou pagamentos registrados ou feitos no primeiro ou no último dia do período ainda não pagos.
Também pode incluir cheques emitidos que não chegaram aos destinatários ou que os destinatários não depositaram.
Ajuste o saldo de sua conta bancária
Depois de identificar as transações em razão geral que ainda não foram processadas pelo banco, você pode descobrir como o saldo da sua conta bancária deverá mudar nos próximos dias ou à medida que essas transações forem registradas pelo banco.
Os depósitos pendentes aumentarão a quantidade de dinheiro. As retiradas pendentes diminuem o dinheiro em sua conta bancária.
Ajuste o saldo de seus caixas
Isso é semelhante à etapa quatro, mas aqui você ajusta manualmente o saldo contábil da empresa para quaisquer transações não correspondentes listadas no extrato bancário.
Algumas das transações listadas na conta bancária, como pagamentos de juros, aumentarão o saldo em seus caixas. Outras transações, como taxas bancárias, diminuirão o dinheiro mostrado em seus caixas.
Registre a conciliação
Há duas maneiras de registrar uma conciliação, sendo que ambas se aplicam apenas aos livros da empresa, não à sua conta bancária.
A primeira é colocar uma nota simples na parte inferior do livro caixa, categorizando cada discrepância e mostrando a discrepância agregada em cada categoria.
A segunda é compilar um extrato de conciliação bancária. Esse é um documento mais detalhado que mostra o motivo de cada discrepância em relação ao saldo bancário.
Enquanto uma nota do livro-caixa pode mostrar apenas o valor de US$ 100 em cheques sem fundos em um determinado mês, o extrato de conciliação bancária detalha os cheques devolvidos por data, valor e pagador.
Quem deve realizar a conciliação bancária?
Embora exigida por lei, a conciliação bancária é uma boa prática contábil. Isso pode ser feito em qualquer tipo de negócio, como um detalhamento das entradas e saídas de caixa, pois é muito útil para gerenciar as finanças de uma empresa.
A conciliação é muito útil para manter o controle de compensações de cheques descontados em empresas que lidam com muitos cheques. Esse procedimento funciona de forma um pouco diferente para empresas que vendem mais por cartões de débito ou crédito.
Necessário para cruzar os dados dos relatórios enviados pelos comerciantes com os dados que realmente entraram na conta bancária.
Gerencie as conciliações bancárias com a Bookk
Portanto, uma ótima opção para empresas com altos volumes de transações, várias contas bancárias ou várias moedas, realizar a conciliação bancária pode ser um processo demorado.
A Bookk pode ajudar com a parte crucial desse processo – a comparação manual dos dados bancários com os dados do sistema contábil das empresas com nossos profissionais especializados.
Sendo assim, realizar a conciliação bancária alinha os saldos de caixa nos extratos bancários de uma empresa com os saldos de caixa registrados. É uma parte essencial da contabilidade corporativa.
Entre os benefícios da conciliação bancária estão um melhor gerenciamento do fluxo de caixa, um melhor gerenciamento das contas a receber e uma melhor capacidade de detectar fraudes.
As etapas e tecnologias corretas podem ajudar as empresas a aumentar a velocidade e a eficiência de seus processos de conciliação bancária, liberando tempo para outras atividades, portanto saiba mais sobre como a Bookk pode te ajudar com as conciliações bancárias.
